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      出納報告

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      出納報告常見問答

      出納報告被說“沒體現資金成本”,咋補?
      加一行“資金占用成本估算”,用月末貨幣資金余額乘以一年期LPR,比如“月末余額215萬,按3.45%年化估算月成本6200元”,不精確但有參照。
      老板要看“資金健康度”,出納報告咋給?
      加一行“資金流動性比率”,用現金加銀行存款除以當月應付賬款余額,比如“比率2.3,高于安全線1.5,短期償債能力充足”,不解釋公式。
      出納報告里現金余額對不上怎么寫?
      現金余額對不上就別硬湊數字,先寫清楚哪幾筆賬沒平,是銀行未達賬還是內部記賬漏了,把差異來源列成兩行字,一行寫銀行流水缺什么,一行寫自己憑證少什么。差額數字后面直接跟原因,不繞彎子。銀行余額調節表不是附件才寫,是正文核心段落,得占半頁紙。別用“可能”“大概”,寫實話,哪怕就寫錯了也比含糊強。

      寫出納報告常見誤區

      1 把印章當靜態資產寫,忽略使用頻次、流向、異常滯留。
      2 把會計出納報告寫成銀行流水打印件加簡單備注。
      3 把備用金當資金池統計,忽略具體人、事、時、果。
      4 只在系統點作廢,正文不提,領導查憑證時發現賬上有、實物沒了,當場發火。
      5 將微信支付寶當一個整體賬戶處理,混同收支、忽略平臺手續費拆分。

      出納報告字數

      550-850字 51%用戶選擇
      850-1150字 32%用戶選擇
      1150-1450字 17%用戶選擇

      寫出納報告的用戶最關注

      資金 18%用戶關注
      老板 15%用戶關注
      審計抽查 15%用戶關注
      一眼看懂 14%用戶關注
      資金去向 12%用戶關注
      來去 9%用戶關注
      資金風險 9%用戶關注
      審計 8%用戶關注